钢材发票虚开案解析，企业如何合规开票避风险

记者陈席元于1月13日发自南京新华社，据江苏常州警方消息，当地近期破获一起特大虚开发票案，该案件隐匿于钢材市场，涉案金额高达1300多亿元，警方单单筛查银行交易流水便多达1800多万条。

钢材市场，源于其产品跨区域流通数量庞大，且钢材买卖、加工得以获取的利润比较低，致使不少企业心存侥幸，冒险行事，借助虚开“材料费”发票的手段来抵扣税款，进而谋求高额利润。常州市公安局经侦支队副支队长丁育青指出，此次被发现的犯罪团伙成员皆是往昔从事钢材贸易生意之人，他们对于钢材市场的贸易流程、开票需求可谓了如指掌，其虚开发票的方式极为隐蔽。

常州市公安局经侦支队支队长沈霞作出介绍，自2019年下半年起，专案组借助与税务、银行等部门的全力合作，运用大数据展开分析，经过多番操作，先是调取了17个批次、数量达2680多万条的税务票流数据，这些数据所涉及的虚开增值税发票金额总计为1300多亿元；接着又查询了50多个批次、9700多个公司及个人的银行账户，从中筛查出银行交易流水1800多万条；最终发现上游存在3000余户虚开企业，下游有5000余户受票企业，这些企业涉及江苏多个地方以及北京、上海、安徽等其他27个省市。

到这个时候，常州警方经过长达半年时间的细致、严密侦查，辗转奔赴上海、山东、福建等不同地方，查获数量为131名的犯罪嫌疑人，捣毁多达16个的虚开发票窝点，扣押数量在180余部的涉案手机、数量是204台的涉案电脑、数目为14个的金税盘、数量超过220套的公司资料、数量是124枚的公司印章、高达355张的银行卡、实际有28本的账本、数目为16台的POS机，成功挽回金额为2亿余元的税款损失。

据悉，自开展打击涉税犯罪“百城会战”专项行动后，常州警方已成功破案虚开增值税发票案件达52起，抓获涉案人员共计189名，发起“会战十号”全国性战役以及“云端”集群战役有17个，打掉虚开增值税专用发票团伙19个。