高邮男子徐某涉嫌介绍多家企业虚开增值税发票，涉案金额达4.3亿余元

高邮市男子徐某涉嫌介绍高邮多家企业虚开增值税专用发票，被高邮市公安局经侦科发现。经过两年多的缜密侦查，近日，警方成功打掉一个横跨六省市的犯罪团伙，破获一起公安部督办的特大虚开增值税发票案件。产值税金总额超过4.3亿元，抵扣税金总额超过6300万元。

介绍企业虚开增值税专用发票

2014年初，高邮市公安局在工作中发现了一条线索：当地一姓徐的男子涉嫌介绍高邮多家企业虚开增值税专用发票。徐曾在高邮市一个乡镇经营一家小型机械厂。后来，工厂因盈利不佳而关闭。很快，徐某利用自己开工厂积累的社会关系，主动联系或通过熟人介绍了高邮、兴化、江都等地多家企业的增值税假发票。

警方迅速派出专人进行周边调查。深入了解徐某的日常活动后，他们发现其确实涉嫌开具虚开增值税发票的嫌疑。警方判断，可能存在虚开增值税发票牟利链条，而徐某可能只是中间环节。

随着调查的深入，涉案企业数量也在不断增加。鉴于案情严重、涉案线索众多，高邮警方立即调动经侦、派出所等精锐力量成立专案组，梳理每一条线索，不放过任何疑点，全力侦破每一个线索。努力追踪徐的“足迹”。

山东某钢铁企业积极销售发票

警方的调查工作以徐为中心。办案人员抽丝剥茧，一一发现了该团伙的涉嫌开票、收票单位。警方从涉案增值税发票中发现，开票单位是山东省临沂市的一家钢铁公司，因此他们将该公司列为“第一号排查目标”。

专案组赶赴山东临沂等地，对相关犯罪嫌疑单位及犯罪嫌疑人徐某等人的银行账户进行调查，并通过国税部门获取临沂市某钢铁公司等涉嫌开票单位的开票明细。两者进行了比较。经比对发现重要线索：收票单位将货款汇至临沂市某钢铁有限公司后，犯罪嫌疑人徐某的个人账户会收到临沂市何某玉、何某连等人的汇款，还有一些资金已形成回流。经查，何某玉、何某连连是临沂市一家钢铁公司的经营者。

“该公司向其他公司销售钢材后，没有开具相应的增值税专用发票，也没有向税务机关办理无票销售登记，留下大量税务发票。为了谋取额外利益，他们将剩余的增值税专用发票虚开并出售给他人用来抵扣税款，从而实现逃税，给国家税收造成损失。高邮市公安局经侦大队民警叶慧玲表示，这家公司是徐某等人宣传介绍的，徐某等人通过向多个收票单位出售发票赚取介绍费，以达到隐瞒的目的。徐某等人不承认犯罪事实，骗取税务机关的信任，安排收货单位通过公众账户向开票单位“支付货款”。事实上，何某玉、何某连等人。还有的从“货款”中扣除4%-6%的发票费用后，再通过个人账户转账的方式转回开票单位，制造交易假象，从而欺骗税务机关。检查。

赴山东连夜突击捣毁重大窝点

2014年9月15日，专案组在高邮将徐某抓获。随后，同案犯张某某等人相继被捕。 2014年11月26日，高邮市公安局组织经侦、公安、特巡、派出所等单位25名特种兵赶赴山东临沂，在当地警方配合下开展抓捕工作。警察。

“山东省临沂市一家钢铁公司是家族企业，办案民警早料到抓捕难度很大，因此制定了详细的抓捕计划，决心堵住吞噬国家的大嘴。”钱！”高邮市公安局侦缉大队副经理吕松指导员介绍，侦查人员分成四个组，连夜对钢铁公司进行突击搜查。他们当场抓获该公司总会计师吴某某，并扣押相关物证、书证、会计凭证、会计账簿、快递单等。证据材料。

2014年11月27日，犯罪嫌疑人何某宇向公安机关投案自首。

6省市150余家企业涉案，涉案金额4亿多元

专案组侦查人员根据不同犯罪嫌疑人的特点，采取不同的讯问方式。经过缜密工作，犯罪嫌疑人交代了案件的整个运作过程和涉案人员网络；然后通过筛选涉案公司的发票明细，整理出数以万计的税务数据和银行资金返还数据。

结合该案多名犯罪嫌疑人的讯问材料以及通过技术手段获取的相关线索，警方查明：2012年12月以来，徐某向高邮市、兴县介绍山东省临沂市一家钢铁公司、扬州一家照明公司等多家公司。花花、江都地区10家企业虚开增值税专用发票，货款及税金合计超过1700万元，徐某从中收取约1%的介绍费。何某宇等人管理的山东省临沂市某钢铁有限公司自成立以来，长期开具虚假增值税发票牟利。操作方法是：按真实交易进行存款和记账，躲避税务机关的检查，然后用自己开立的个人银行账户退税，按4%-6%的比例扣除发票费用，最后寄出通过快递公司缴税。票。

通过犯罪嫌疑人徐某、杨斋、戴凌、余军等20余名多地中介人的介绍，该公司向江苏、山东、上海、安徽、浙江、陕西等地150余家企业提供虚假信息。其他地区。开具增值税专用发票，价税总额超过4.3亿元，税金抵扣超过6300万元。

124名犯罪嫌疑人被捕

摧毁38个窝点

由于该案涉及范围广、涉案单位多，符合“犯罪情节严重、涉案资金巨大、涉案人员多的经济犯罪案件”。 2015年4月24日，公安部将此案列为督办案件。 6月30日，公安部经侦局在全国涉案地点部署集中封网行动。高邮市公安局派出多个工作组，奔波数万里。办案民警放弃很多休息日和节假日，日夜奋战在破案第一线。他们奔赴山东、安徽、浙江、陕西、上海，以及徐州、淮安、江苏、盐城、镇江、苏州、南京等地涉案经侦部门亲自移交线索并沟通以协助调查。

在多地公安机关的配合下，破获了一起涉及全国6个省市的特大虚开增值税专用发票案件。涉案代收发票企业150余家，共抓获犯罪嫌疑人124名。已对46人采取强制措施，抓捕10人，移送26人，起诉16人，捣毁窝点38个。

“增值税发票和普通发票不一样，增值税发票可以退，普通发票不能。这类增值税发票必须是真实交易，如果没有交易就开具增值税发票，就会扰乱社会金融。”高邮市公安局经侦大队大队长孙二明举例说，A公司假装与B公司从事路灯业务，并支付了一定的费用。 10万元税款，其实两家公司根本没有任何交易，A公司本身也没有缴纳。但他到税务大厅，拿着增值税发票告诉税务部门，他已经缴纳了10万元。根据相关政策，税务部门将按比例退还A公司的款项，因此，涉案企业向国家流失了税收收入。