浙江破获特大虚开增值税发票案件涉案金额超30亿

抓捕现场。普陀区公安局供图

中新网舟山1月7日电 (记者 李典)7日，浙江省舟山市普陀公安分局通报，该处破获一起虚开增值税发票特大案件，涉及12个省市包括广东、广西、云南、福建等地。 涉案企业超过250家，涉案金额超过30亿元（人民币，下同），抓获犯罪嫌疑人25名。

2020年5月，公安部门、税务部门在对中国（浙江）自由贸易试验区能源企业进行调查时发现，个别企业利用税务系统与海关系统信息互通漏洞，伪造特殊海关进口增值税缴纳。 其进口货物名称由榴莲、龙虾等农副产品改为煤炭、钢材后，涉嫌虚开增值税专用发票。 涉及虚假发票犯罪的企业自2018年9月成立以来，已制作虚假发票金额超过30亿元。

抓捕现场。普陀区公安局供图

随后，舟山市普陀区公安分局对此案展开调查，并会同税务部门派员组成联合专案组对线索进行调查研判。

联合专案组从舟山一家涉案能源公司入手研判，初步认定涉案“海关罚单”逾万张，涉及全国20多个关区，涉案进口货物增值税专用缴款表涉及上游进口企业。 有250多家，大部分集中在广西凭祥。 经过6个多月的前期调查，整理了10万余条线索、人员信息、银行数据，近300名涉案公司人员被调查排查。

经调查发现，该案涉及上游实体进口企业、中间售票团伙、当地换票及虚假发行团伙、下游实体收票企业四个环节。

调查发现，广西凭祥地区部分报关行与非法售票中介勾结。 报关行负责收缴商户进口不需要抵扣货物的“关票”，并根据非法售票中介在“关票”中添加虚假开具企业的信息。 然后将“海关印章”按票面金额的一定比例出售给非法售票中介；非法售票中介再将票面一定比例交给当地的假发行团伙；当地的假发行团伙用这些“海关印章”抵扣进项税款，在没有实际业务操作的情况下，根据下方的需要开具增值税专用发票，并收取一定的手续费；下方将使用这些假开具增值税专用发票可进行抵扣，从而达到少缴税款的目标。

经过反复侦查，专案组共破获4个犯罪团伙，其中包括1个倒卖关票团伙、1个倒卖关票团伙、1个向下游单位销售专业增值税发票的团伙、1个销售特种增值的团伙。向下游实体开具税务发票。 这些团伙组织结构稳定，分工明确。 上下游犯罪团伙相互勾结作案。 他们的手段隐蔽多变，极有能力逃避税务机关的监督和审计。

2020年10月29日，在上级公安机关的指挥协调下，普陀警方抽调60余名警力组成8个抓捕组，分赴广西凭祥、北京、大连、辽宁、淄博、山东、深圳、广东等地开展抓捕。 集中收网行动捣毁假发票窝点5个。 现场缴获各公司公章40余枚、银行U盾21张、各类银行卡40张、手机15部，抓获犯罪嫌疑人25名。

目前，该案已移送检察院依法审查起诉。 （超过）